Assurance-vie Pour Les Petites Entreprises Partenaires

Peu d'événements peuvent causer plus de troubles dans une petite entreprise que le décès d'un propriétaire. Outre la perte personnelle, il y a la perte pratique d'un atout clé et la question de la propriété à l'avenir.

Un paiement d'assurance-vie peut fournir des liquidités d'exploitation pour aider l'entreprise à traverser une période difficile. Il peut également aider les propriétaires survivants à acheter la part d'un partenaire décédé à ses héritiers. Des arrangements comme celui-ci sont souvent définis dans une convention d'achat-vente, l'un des documents les plus importants de tout partenariat commercial.

Les accords d'achat-vente sont comme des contrats de mariage. Ce sont des contrats légaux entre copropriétaires d'entreprise, détaillant comment la propriété est transférée si l'un des partenaires décède, devient invalide ou quitte l'entreprise.

La création d'une entente est une étape du processus de planification de la relève. Le financement est l'autre. C'est là qu'intervient l'assurance-vie pour les propriétaires d'entreprise.

Création d'un plan de relève d'entreprise

Les partenaires commerciaux qui ne sont pas liés "devraient avoir un accord d'achat-vente dès le premier jour", explique Meg Muldoon, vice-présidente adjointe des ventes avancées chez Penn Mutual Life Insurance Co. à Boston.

Mais démarrer une entreprise prend tellement de temps que de nombreux propriétaires négligent de créer des accords d'achat-vente pendant des années, explique Stanley Goodin, un agent de New York Life Insurance basé à Reno, Nevada, spécialisé dans la planification successorale et la succession d'entreprise.

Si vous êtes déjà en affaires avec un partenaire et que vous n'avez pas signé et financé de convention d'achat-vente, commencez le processus maintenant. Sans un tel accord, vous pourriez vous retrouver en affaires avec le conjoint ou les enfants de votre partenaire. Et sans police d'assurance-vie, vous pourriez avoir des difficultés à financer l'entente. Par exemple, la perte d'un propriétaire pourrait rendre difficile l'obtention d'un prêt.

Avant de rejoindre New York Life il y a environ 30 ans, Goodin possédait une poignée de stations-service Shell Oil à Reno avec un partenaire. Il dit que l'une des premières choses qu'ils ont faites a été de créer une convention d'achat-vente et de souscrire une assurance-vie l'un sur l'autre.

« Je ne voulais pas être partenaire de sa femme s'il mourait », dit-il.

Choisir terme ou permanente

Choisissez une police d'assurance-vie en fonction de la durée dont vous aurez besoin et de votre budget.

L'assurance-vie temporaire offre une couverture pendant une certaine période - comme 10, 20 ou 30 ans - et paie si la personne assurée décède pendant la durée de la police.

L'assurance vie permanente, comme l'assurance vie entière, universelle ou variable, coûte beaucoup plus cher que les polices temporaires. En effet, la police couvre toute la vie de l'assuré et comporte un compte d'épargne, qui croît à l'abri de l'impôt. Une fois qu'une valeur de rachat suffisante est accumulée, le propriétaire peut emprunter ou résilier la police pour la valeur de rachat.

L'assurance-vie permanente peut être un bon choix si vous prévoyez de rester en affaires ensemble pendant de nombreuses années et que vous souhaitez bénéficier de l'épargne forcée qu'offre une police. Après de nombreuses années, la valeur de rachat pourrait être utilisée pour financer un rachat si un partenaire part pour une raison autre que le décès. À la retraite, chaque partenaire peut devenir propriétaire de sa propre police et utiliser la valeur de rachat pour compléter son épargne.

La vie temporaire est un choix populaire parmi les propriétaires d'entreprise qui ont besoin d'une couverture pour une période limitée - par exemple, si vous démarrez une entreprise et prévoyez de la vendre dans 10 ans, dit Muldoon.

C'est aussi une bonne option si vous avez des liquidités limitées, même si vous pourriez vouloir une assurance-vie permanente plus tard. Vous pouvez souvent convertir une assurance vie temporaire en assurance vie entière ; assurez-vous que la politique que vous achetez a cette option.

Gardez à l'esprit que la date limite de conversion de la police peut survenir avant l'expiration de la police. Plus vous attendez pour convertir, plus les primes seront élevées pour la police permanente, dit Muldoon. Bien que la compagnie d'assurance n'exigera pas de nouvelles informations médicales pour la conversion, elle tiendra compte de votre âge lors de l'établissement de la nouvelle prime.

Souscription du contrat d'assurance-vie

Il existe deux façons principales de structurer un achat d'assurance-vie qui finance une convention de rachat :

Achat croisé : Chaque partenaire achète une police à l'autre et se désigne comme bénéficiaire. En cas de décès, le partenaire survivant utilise la prestation de décès de l'assurance-vie pour acheter la part de l'entreprise du partenaire décédé.

Plan de rachat d'entité : l'entreprise souscrit des polices d'assurance-vie distinctes sur les partenaires et est le bénéficiaire de la police. Si l'un des associés décède, l'entreprise peut utiliser la prestation de décès pour acheter la part de l'associé.

Un plan de rachat d'entité a du sens s'il y a plus que quelques partenaires, dit Muldoon.

Décider du montant d'assurance-vie à souscrire

Goodin conseille aux partenaires commerciaux de souscrire plus d'assurance qu'ils ne pensent en avoir besoin. N'oubliez pas que le décès d'un associé frappera durement l'entreprise. Les revenus peuvent en pâtir jusqu'à ce que vous trouviez un remplaçant. Vous aurez besoin d'argent non seulement pour racheter la part du partenaire, mais aussi pour vous retenir jusqu'à ce que l'entreprise puisse se regrouper.

L'ajout d'une assurance-vie temporaire est bon marché, compte tenu des risques auxquels vous faites face si vous ne l'avez pas. Une police d'assurance-vie temporaire de 500 000 $ sur 20 ans pour un homme de 30 ans en bonne santé coûte aussi peu que 240 $ par an, soit seulement 84 $ de plus que le devis annuel le plus bas pour une police de 250 000 $.

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Rédiger une convention d'achat-vente et souscrire une assurance-vie pour la financer n'est pas une tâche à faire soi-même. Travaillez avec un comptable d'entreprise, un conseiller financier et un avocat pour créer un accord et décider comment le financer. Bien que votre liste de tâches puisse sembler interminable lorsque vous débutez, c'est une tâche à mettre en tête.


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Matthieu Lecocq
Matthieu Lecocq Une indemnité d'assurance-vie peut aider une entreprise à traverser une période difficile. Il peut également aider les propriétaires survivants à acheter la part d'un partenaire décédé à ses héritiers.